Organismo di Mediazione: quali sono gli obblighi antiriciclaggio?

da | 1 Lug 2026 | Ipsoa - Fisco

Con delle FAQ del 17 giugno 2026, il Consiglio Nazionale Forense ha chiarito che rispetto della normativa antiriciclaggio, ai sensi dell’art. 3, comma 5, lett. g) del D. Lgs. 231/2007, il soggetto obbligato pare essere l’organismo di mediazione e non il singolo. Il mediatore è inquadrabile come ausiliario piuttosto che come co-obbligato ai sensi dell’art. 6 L. 689/1981. Il co-obbligato persona fisica appare essere il legale rappresentante dell’ODM.

Altre news da questa categoria

Il “nuovo” TUIR? Delude le aspettative

Il “nuovo” TUIR? Delude le aspettative

Il nuovo Testo Unico delle imposte dirette 2026 entrerà in vigore dal 1° gennaio 2027. Si tratta di 377 articoli di legge, contro i precedenti 191 che costituivano il TUIR contenuto nel D.P.R. n. 917/1986: una sorta di raccolta normativa, piuttosto che un documento...